Arbeitnehmer

Steuererklärung, Werbungskosten, Pendeln, Homeoffice und Steuerklassen. So holst du dir Geld zurück.

5 Unterthemen20 Regeln mit RechtsgrundlageStand Oktober 2026

Steuererklärung

§ 46 EStG, § 149 AO

Viele Angestellte müssen keine Erklärung abgeben, bekommen aber Geld zurück, wenn sie es tun.

Pflicht unter anderem bei Steuerklasse III/V oder IV mit Faktor, Nebeneinkünften über 410 € oder Lohnersatzleistungen wie Elterngeld über 410 €.
Frist ohne Beratung: 31. Juli des Folgejahres, mit Beratung bis Ende Februar des übernächsten Jahres.
Freiwillig geht es vier Jahre rückwirkend. Für 2022 nur noch bis 31.12.2026.
Viele bekommen Geld zurück, weil ihre Werbungskosten über der Pauschale liegen.

§§ 9, 9a EStG

Alles, was du für deinen Job ausgibst, kann deine Steuer senken.

Pauschbetrag 1.230 €, für 2027 sind 1.430 € geplant. Er gilt automatisch.
Arbeitsmittel bis 800 € netto sofort absetzbar, teurere über die Nutzungsdauer.
Fortbildung, Fachliteratur, Bewerbungskosten und typische Berufskleidung zählen dazu.
Doppelte Haushaltsführung: Kosten der Unterkunft bis 1.000 € im Monat.

§ 9 Abs. 2, § 4 Abs. 5 Nr. 6c EStG

Die beiden größten Posten für viele Angestellte.

Entfernungspauschale seit 2026: 0,38 € je Kilometer ab dem ersten Kilometer, einfache Strecke.
Bis 2025: 0,30 € für die ersten 20 km, ab km 21 dann 0,38 €.
Homeoffice: 6 € pro Tag, höchstens 210 Tage, also 1.260 € im Jahr.
Ein steuerfreies Jobticket vom Arbeitgeber wird auf die Entfernungspauschale angerechnet.

§ 38b EStG

Die Steuerklasse bestimmt, wie viel Lohnsteuer jeden Monat einbehalten wird.

I: ledig, II: alleinerziehend, III/V: Paare mit unterschiedlichem Einkommen, IV/IV: ähnliches Einkommen, VI: zweiter Job.
Die Steuerklasse beeinflusst nur die monatliche Lohnsteuer, nicht die endgültige Jahressteuer.
Bei III/V ist eine Steuererklärung Pflicht, oft mit Nachzahlung.
Paare können ihre Steuerklassen über Mein ELSTER wechseln.

§ 8 Abs. 2, § 3 Nr. 15, 33 EStG

Arbeitgeber können einiges steuerfrei oder günstig zahlen.

Sachbezüge bis 50 € im Monat bleiben steuerfrei, etwa Gutscheine oder Guthabenkarten.
Jobticket und Deutschlandticket vom Arbeitgeber sind steuerfrei.
Zuschüsse zur Betreuung nicht schulpflichtiger Kinder sind steuerfrei.
Betriebsveranstaltungen: Freibetrag 110 € pro Person, zweimal im Jahr.